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Adaptarse a la austeridad

¿Qué atemoriza más a la gente, el saber que pueden terminar ahogados en deudas o saber que tienen que ser más austeros?

A veces disfrutar de las cosas que valen la pena no requieren que gastes grandes cantidades de dinero, solo necesitas saber que puedes vivir bien con menos cosas en tu vida.

Cuando las personas escuchan que hay que "vivir con menos", piensan en austeridad y pobreza. La libertad financiera asociada con vivir con muy poco, sin embargo, tiene un atractivo universal que pocas personas pueden implementar y ser felices.

Austeridad se refiere, según su etimología griega y latina, a una cierta dureza, sobriedad y severidad. Esto se aplica a diversos ámbitos de la vida y de la sociedad. Por ejemplo, hablamos de medidas de austeridad cuando se afronta una crisis; o de un hombre de costumbres austeras, para referirnos a una persona de comportamiento disciplinado y sobrio; o de un edificio austero, de líneas limpias y poca ornamentación.

¿Qué es vivir la austeridad?

No significa vivir pobremente ya que la austeridad no tiene que ver con la cantidad de recursos económicos con los que uno cuenta. Si uno tiene escaso, suficiente o mucho dinero, la austeridad es la consejera perfecta para saber navegar entre los escollos del despilfarro y la avaricia. Porque la austeridad nos enseña a gestionar los recursos de los que se dispone con sobriedad, sentido común, sentido social y previsión.

Ya lo decía el sabio griego Solón (s. VI a.C.): “la austeridad es una de las grandes virtudes de un pueblo inteligente”.

Como en la mayoría de las cosas, aprender a vivir con menos (y de hecho disfrutarlo) es una cuestión de balance de vida. 

Austeridad es vivir con menos de lo que ganas. Suena fácil, pero muchos no lo hacen a menos que se pongan una meta que requiera dinero. Si la deuda no es una opción y trabajar más horas tampoco te es posible, practicar la austeridad es una excelente manera para reunir dinero, es dejar de gastar en todo lo que se te antoja y que no necesitas. Tal vez no estés familiarizado con la palabra “austeridad”, pero sí conoces la palabra “ahorro”. Entonces, financieramente hablando, la austeridad genera ahorro. La austeridad es economía; las economías que haces en tus gastos, generan ahorro. Si no tienes ahorros y tampoco deuda, significa que te gastas todo lo que ganas. Aunque no andas tan mal, eso no es austeridad. La austeridad se pone en práctica cuando quieres tener ahorros para comprar carro, casa, arrancar un negocio o prepararte para la jubilación, entre otras cosas.

Ahora bien, hay personas que exageran en sus medidas de austeridad. Si alguna vez se han referido a ti como una persona austera, lo que realmente quisieron decir es que eres tacaño.

Hay dos tipos de austeridad, una —“la bonita”— que te llega por decisión propia como ya lo vimos y otra —“la fea”— que llega por obligación.  Esta última llega cuando una persona, familia, organización o gobierno decide vivir con deuda. Con el tiempo, las deudas te obligan a reducir tus gastos para poder mandar los pagos mensuales. El nivel de endeudamiento es lo que determina qué tan rápido tienes que implementar medidas de austeridad. Dicho de otra manera, recortar gastos; además, te indica qué tan profundo y dramático es el recorte.

Puedes elegir cambiar tus hábitos y perder peso o seguir igual hasta ser forzado por el doctor si quieres sobrevivir. Es lo mismo, la austeridad bonita puede ser vista como un sacrificio o como el camino para lograr tus metas y tener una vida financiera mejor. Es obvio que también puedes incrementar tus ingresos, pero eso implica un sacrificio mayor ya que requiere más horas de trabajo. La austeridad por decisión puede ser el camino para romper las redes que te tienen atado, viviendo de cheque a cheque. La paz financiera llega a tu vida cuando aprendes a vivir con lo que ganas, pero si quieres crecer económicamente, abraza el concepto de la austeridad.

 

Referencias

https://www.piensaprofuturo.com/articulo/austeridad-una-virtud-inteligente-285

https://www.andresgutierrez.com/las-dos-caras-de-la-austeridad/

 

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Miércoles, 09 de Octubre 2019 - 11:00
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Jueves, 10 de Octubre 2019 - 02:15
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El INFONACOT: la institución financiera de los trabajadores

Por decreto presidencial publicado el 2 de mayo de 1974, bajo el gobierno del entonces presidente de la República, Luis Echeverría Álvarez, se crea el Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores (FONACOT) con el propósito de apoyar a la clase trabajadora en el financiamiento de bienes y servicios.

Posteriormente, el 24 de abril de 2006 dejo de ser el FONACOT para pasar a ser el INFONACOT al expedirse la Ley del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores. De conformidad con el artículo 1 de dicha Ley, el INFONACOT, es un organismo público descentralizado de interés social sectorizado en la Secretaría del Trabajo y Previsión Social, con personalidad jurídica y patrimonio propio y autosuficiencia presupuestal.

El Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores tiene como objeto promover el ahorro de los trabajadores, otorgarles financiamiento y garantizar su acceso a créditos, para la adquisición de bienes y pago de servicios.

De conformidad con el artículo 13 de la Ley del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores, la administración del Instituto está encomendada a un Consejo Directivo y a un Director General.

El artículo 14 de la misma ley señala que el Consejo Directivo está integrado en forma tripartita por los siguientes consejeros:

I. El Secretario del Trabajo y Previsión Social.
II. El Secretario de Hacienda y Crédito Público.
III. El Secretario de Economía.
IV. El Secretario de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación.
V. Un representante de cada una de las cuatro confederaciones de organizaciones de patrones más representativas del país, y
VI. Un representante de cada una de las cuatro confederaciones de organizaciones de trabajadores más representativas del país, debidamente registradas ante la Secretaría del Trabajo.

Pero además cuenta con varios comités de apoyo que están integrados por servidores públicos del INFONACOT, representantes de dependencias y entidades de la Administración Pública Federal y, según lo determine su Estatuto Orgánico, por profesionistas independientes y especialistas del sector de los trabajadores en la materia propia de cada comité.

De conformidad con el artículo 19 de la Ley del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores, el Instituto cuenta con los siguientes comités de apoyo:

I. De Operaciones.
II. De Crédito.
III. De Auditoría, Control y Vigilancia.
IV. De Administración Integral de Riesgos.
V. Recursos Humanos, y
VI. Los demás que constituya el Consejo Directivo.

El Director General del INFONACOT, es designado por el titular del Ejecutivo Federal, a propuesta del Secretario del Trabajo y Previsión Social. El nombramiento debe recaer en una persona que reúna varios requisitos entre otros, debe contar con una experiencia mínima de cinco años en puestos de alto nivel decisorio en materia financiera dentro del sistema financiero mexicano.

En la actualidad el Director General del INFONACOT es César Alberto Martínez Baranda. De acuerdo a la semblanza del director que publica en su página oficial este instituto, es Licenciado en Administración por la Universidad La Salle. Ha laborado en diversas instituciones como: Banco Interacciones, Banca Quadrum, S.A., Grupo Financiero Multivalores, entre otros. En donde ha fungido como Director Ejecutivo de Descuento de Documentos, Factoraje y Compras de Gobierno; Director Ejecutivo de Banca de Negocios Especializados; Director Ejecutivo de Banca Empresarial; Director de Banca de Gobierno y de Sector Vivienda.; Director Ejecutivo Regional. También fue Presidente a nivel nacional de la Asociación Mexicana de Factoraje Financiero y Actividades Similares, A.C. (AMEFAC).

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Fecha: 
Miércoles, 28 de Octubre 2015 - 17:30
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Acuerdo en secreto

Hace una semana, el lunes 5 de octubre, en Atlanta, Georgia, y después de casi ocho años de negociaciones secretas, los representantes de Australia, Brunéi, Canadá, Chile, Estados Unidos, Japón, Malasia, México, Nueva Zelanda, Perú, Singapur y Vietnam firmaron el Acuerdo Transpacífico de Cooperación Económica (o TPP, por sus siglas en inglés).

De inmediato, los funcionarios del más alto nivel de cada uno de los países involucrados, entre ellos los presidentes de México y Estados Unidos, celebraron la conclusión de las negociaciones.

En su cuenta de Twitter @EPN, el presidente Enrique Peña escribió a las 12:08 de ese mismo día lo siguiente: “Celebro la conclusión de negociaciones del #TPP, acuerdo de vanguardia con el que México fortalece su integración comercial con el mundo”. Tres minutos más tarde escribió que “El Acuerdo de Asociación Transpacífico se traducirá en mayores oportunidades de inversión y empleo bien remunerado para los mexicanos”.

En la cuenta de Twitter @BarackObama, alguien del equipo del presidente estadounidense escribió, también el 5 de octubre: “Grandes noticias: El presidente Obama acaba de asegurar un acuerdo comercial que pone a los trabajadores estadounidenses primero”. Luego esto: “Añada su nombre para apoyar el acuerdo comercial más progresista en la historia de esta nación:ofa.bo/b5K0”.

También a partir del 5 de octubre, el secretario de Economía de México, Ildefonso Guajardo, y el Representante Comercial de Estados Unidos, Michael Froman, al igual que sus similares de los otros 10 países firmantes del TPP empezaron a comentar sobre el acuerdo en los principales medios de comunicación de sus países. Los 12, al igual que Peña Nieto y Obama, dijeron que las largas y secretas negociaciones concluyeron en un acuerdo que beneficiará a las economías, las empresas y los trabajadores de sus respectivas naciones. A las voces de estos funcionarios se han sumado las de líderes empresariales y CEOs de corporaciones globales o de las más importantes empresas de cada país involucrado.

Sin embargo, no todo mundo está de acuerdo con que el TPP vendrá a resolver muchos de los problemas económicos que aquejan a América, Europa, Asia y África.

Un número creciente de analistas económicos, académicos, intelectuales, periodistas, políticos y dirigentes de organizaciones no gubernamentales en cada uno de los 12 países signatarios del TPP se ha pronunciado en contra del acuerdo, del cual aún no se conoce su texto definitivo. Su oposición se basa en lo que conoce del mismo, nada más.

Entre los opositores más conocidos del TPP está la aspirante a la candidatura demócrata a la presidencia de Estados Unidos, Hillary Clinton, a pesar de que como secretaria de Estado de Obama defendió el acuerdo. Ahora dice que está a favor de un acuerdo pero no del que se concretó el lunes de la semana pasada. En sus primeras declaraciones dijo que el TPP beneficia demasiado a las grandes corporaciones farmacéuticas transnacionales y no limita la capacidad de los gobiernos para manipular sus monedas.

Personalmente me abstendré de opinar respecto al TPP en vista de que el documento final no estará disponible para el público en por lo menos 30 días, si es que entonces. En principio, me preocupa mucho que se haya negociado en secreto para beneficiar a las grandes corporaciones industriales, financieras y de servicios del planeta a expensas de millones de pobres y clase medieros del planeta.

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Fecha: 
Lunes, 12 de Octubre 2015 - 12:00
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La Comisión Nacional Bancaria y de Valores

En los primeros meses de 1995, después del “error de diciembre” y durante una de las más severas crisis económicas que ha sufrido nuestro país surgió una de las instituciones fundamentales para el buen desarrollo de nuestro sistema financiero. Estoy hablando de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). Así, el 28 de abril de 1995, el Congreso de la Unión aprobó la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (LCNBV), fusionando en un sólo órgano desconcentrado, las funciones que correspondían a la Comisión Nacional Bancaria (CNB) y a la Comisión Nacional de Valores (CNV). 

La CNBV nace con el mandato de supervisar y regular las entidades que conforman al sistema financiero mexicano, con el fin de procurar su estabilidad, correcto funcionamiento, mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su conjunto, y proteger los intereses del público usuario. 

Así, la CNBV conserva plenamente las facultades de autoridad que tenían la Comisión Nacional Bancaria (CNB) y a la Comisión Nacional de Valores (CNV). Pero complementándolas con el establecimiento de programas preventivos y de corrección para eliminar irregularidades en las entidades supervisadas. 

La ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores señala que ésta es un  órgano desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con autonomía técnica y facultades ejecutivas. Tiene por objeto supervisar y regular en el ámbito de su competencia a las entidades integrantes del sistema financiero mexicano, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, así como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho sistema en su conjunto, en protección de los intereses del público.

También su objeto es supervisar y regular tanto a las personas físicas como a las personas morales, cuando realicen actividades previstas en las leyes relativas al citado sistema financiero.

Para la consecución de su objeto y el ejercicio de sus facultades la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) tiene una Junta de Gobierno que está integrada por diez vocales, más el Presidente de la Comisión, que lo es también de la Junta, y dos Vicepresidentes de la propia Comisión que aquél designe. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público designa cinco vocales; el Banco de México tres vocales y las Comisiones Nacionales de Seguros y Fianzas y del Sistema de Ahorro para el Retiro un vocal cada una.

De conformidad con el artículo 14 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (LCNBV), el Presidente de la Comisión será designado por el Secretario de Hacienda y Crédito Público. Este nombramiento debe recaer en una persona que reúna varios requisitos, entre otros, haber ocupado por lo menos durante cinco años, cargos de alto nivel en el sistema financiero mexicano o en las dependencias, organismos o instituciones que ejerzan funciones de autoridad en materia financiera.

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Fecha: 
Miércoles, 26 de Agosto 2015 - 17:30
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Iniciativa de Ley de Disciplina Financiera en las Entidades Federativas y los Municipios

 

La semana pasada el Presidente de la República presentó la Iniciativa de Ley de Disciplina Financiera.1 Ello, con el fin de establecer una regulación en materia de responsabilidad hacendaria que permita a los estados, el Distrito Federal y los municipios, conducirse bajo criterios y reglas que aseguren una gestión responsable y equilibrada de sus finanzas públicas.

Análisis cuantitativo

Actualmente la deuda total de los estados asciende a alrededor de 511, 719 mdp, creciendo en promedio 4.2% anualmente desde el comienzo del sexenio del presidente Enrique Peña Nieto.2

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Nota: Los deudas estatales del 2013 se actualizaron a precios corrientes del 2015.
Elaboración propia con base en información obtenida de la SHCP e indicadores de inflación del INEGI.

Los estados más endeudados son: Distrito Federal, Nuevo León, Chihuahua, Veracruz y Estado de México, acumulando entre estos cinco estados, el 49% del endeudamiento total.3

Los cinco estados que más han reducido su deuda proporcionalmente en el periodo 2013-2015 son4: Tlaxcala, Querétaro, Tabasco, Aguascalientes y San Luis Potosí.

En contraste, aquellos que más han aumentado su deuda son: Campeche, Hidalgo, Chihuahua, Oaxaca y Morelos

Las entidades con un menor costo financiero de su deuda son: Morelos, Aguascalientes, Guanajuato, Campeche, Baja California Sur. Por otro lado Veracruz, Quintana Roo, DF, Tamaulipas y Coahuila son los estados cuya deuda posee un costo financiero más alto.

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Elaboración propia con base en información de la SHCP.

La iniciativa5

La iniciativa busca lograr su objetivo mediante 5 componentes principales:

  • Reglas de Disciplina Financiera: procurarán el desarrollo sano y sustentable de las finanzas públicas, fomentado principios de responsabilidad hacendaria.
  • Sistema de Alertas: para que funcione se vinculará los niveles de endeudamiento, el servicio de la deuda y las condiciones de liquidez que permita una detección oportuna del riesgo en el endeudamiento.
  • Contratación de Financiamientos y Obligaciones: establecerá que los parámetros para la contratación sean la transparencia y la eficiencia. De acuerdo a esto se buscará el menor costo financiero y que los recursos se destinen a inversiones públicas productivas que generen beneficios en favor de la sociedad.
  • Deuda Estatal Garantizada: la Federación otorgará su aval para reducir la tasa de interés en los créditos de los estados y municipios, siempre y cuando estos estén de acuerdo en firmar convenios de disciplina financiera.
  • Registro Público Único: en este se inscribirán la totalidad de las obligaciones de los gobiernos locales y estarán disponibles para su consulta.

La iniciativa establece límites al techo de financiamiento de acuerdo al nivel de endeudamiento. Para los gobiernos estables será de 10%, los que estén en observación de 5%, y nada para aquellos cuyas deudas se encuentren elevadas.6 Asimismo, para la contratación de financiamiento se requiere contar con la autorización de 2/3 partes del Congreso local respectivo.

Por otra parte, se evitará que las deudas se “hereden” entre gobiernos en transición. Como expresó el Presidente: "Los créditos de liquidez de corto plazo tendrán que ser saldados, al menos, tres meses antes de que concluya la Administración que lo solicite…de esta manera estaremos evitando que cuando un gobierno está a punto de concluir su gestión, adquiera o contrate nuevos empréstitos…a las Administraciones que vengan hacia delante"7 Así se evitará lo que sucedió en el estado de Coahuila con la transición entre gobiernos de los hermanos Moreira.8

La iniciativa, limita las contrataciones bajo esquema de Asociación Pública-Privada. El documento propone que los entes públicos deberán presentar un análisis de conveniencia para acreditar que la realización de proyectos cuya finalidad sea la construcción o mejoramiento de bienes de dominio público, sea más conveniente a través de dicho esquema comparado con mecanismos tradicionales de obra pública. 

Asimismo, se establece que los servidores públicos y personas físicas o morales que perjudiquen la hacienda de los estados o municipios serán responsables del pago indemnizatorio. De la misma forma, se corresponsabilizará a aquellos que hayan participado en el acto.  No sólo eso, sino que las sanciones se impondrán con independencia de las responsabilidades de carácter político, penal, administrativo o civil.

Conclusión

Este ordenamiento no prohíbe que los estados contraten deuda, pero establece principios y lineamientos para que sea más ordenado y se destine a un bien público. Sin embargo, es importante considerar que no necesariamente por publicar una nueva ley ésta se hará efectiva al momento. Es necesario, cuestionar cómo será su aplicación para que no se convierta en letra muerta.

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Cabe señalar que esta iniciativa busca reglamentar la reforma constitucional que en esta materia se publicó en el Diario Oficial de la Federación el 26 de mayo de este año.

2 Estimaciones propias con base en información obtenida del sitio virtual de la SHCP. A precios corrientes del 2015. Los cálculos consideran que en el segundo trimestre del 2013 el monto era de 471 mil 196 mdp.

3 Estimaciones propias con base en información obtenida del sitio virtual de la SHCP

En orden descendiente

Con base en el Decreto de Iniciativa de Ley de Disciplina Financiera  

6 http://www.excelsior.com.mx/nacional/2015/08/18/1040791

7 http://www.larazonsanluis.com/index.php/agencia/nacional/item/2479-limit...

http://aristeguinoticias.com/2911/mexico/reconoce-ruben-moreira-herencia...

Fecha: 
Martes, 25 de Agosto 2015 - 17:00
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Recordando 2

Estoy de vacaciones y no opinaré estos días sobre lo que ocurra dentro y fuera de México. Sin embargo, después de que se desplomaron ayer la mayoría de las bolsas de valores del mundo me hablaron varias personas para manifestarme su preocupación por lo sucedido. Una crisis más, les contesté, sin dar mayor explicación.

Y en lo que al tema de crisis se refiere, el 31 de enero de 1982 publiqué esta columna en el diario defeño El Universal:

“Es un hecho de que la situación económica nacional se ve afectada en gran medida por las condiciones de la economía mundial.

“Por ello, es interesante conocer los resultados de la Encuesta Mundial de Editores Nevada a cabo por la revista norteamericana World Press Review y que aparecen en dicha publicación, en su número correspondiente al mes de enero de 1982.

“La encuesta tiene como objetivo saber cuál será el estado de la economía en el mundo, según la opinión de 23 editores de periódicos y revistas de 19 países.

“Los editores que participaron en la encuesta representan tanto a países industrializados como a los que se encuentran en vías de desarrollo y son : Eduardo Borríello, La Repubblica, Roma; Anne Bower, The Financial Post, Toronto; Juan Luis Cebrián, El País, Madrid; Michael Chester, The Star, Johannesburgo; Rex de Silva, Sun and Weekend, Colombo; Richard J. Doyle, Globe and Mail, Toronto; Hannan Ezekiel, Economic Times, Bombay; André Fontaine, Le Monde, París; Dov Genachowski, Yediot Achronot, Tel Aviv; José Roberto Guzzo, Veja, Sao Paulo; Mark Harrison, The Gazette, Montreal; Kurt Horwitz, Die Presse, Viena; Andrew Knigth, The Economist, Londres; Ranald MacDonald, The Age, Melbourne; Jaime Matos de Sa', O Estado de Sao Paulo, Sao Paulo: Tomonori Matsumoto, Asahi Shimbun, Tokio; Víctor Ogundipe, The Punch, Lagos; Jorge Olavarría, Resumen, Caracas; Rodolfo Schmidt, El Diario de Caracas, Caracas; Franz Thoma,Süddeutsche Zeitung, Munich; Bent Thorndahl, Politiken, Copenhague; Gustaf von Platen, Svenska Dagbladet, Estocolmo; y Robert Woodrow, Asiaweek, Hong Kong.

“Del total de los participantes, el 35% considera que la situación económica mundial mejorará en 1982, un 17% opina que las condiciones se mantendrán iguales y un 48% manifiesta que empeorarán.

“Anne Bowers, editora de Economía del Financial Post de Toronto, afirma que "es posible que la inflación disminuya pero, debido a ello, el desempleo probablemente aumentará. Está viéndose que es muy difícil, si es que no es imposible, abatir la inflación sin incrementar el número de desocupados".

“El pesimismo anterior es producto de la convicción que tienen editores de catorce países cuyas economías perdieron terreno en 1981. Terreno que, en opinión de más de la mitad de ellos, no será recuperado este año.

“Nueve editores expresan que la inflación en sus países aumentó en 1981, tres indican que se mantuvo igual y 11 anotan de que fue menor con respecto a 1980. Es importante anotar, sin embargo, de que en 13 de los países representados la inflación es actualmente del 10% al 20% anual y en cuatro países es mucho mayor al 20%. En Brasil, por ejemplo, la inflación se "redujo" del 97% al 95% en 1981, mientras que en Israel se "redujo" a casi el 100%.

“Por si todo lo anterior no fuera suficiente, el número de personas sin empleo se está incrementando en 14 países afectados por la inflación, sin que parezca que los gobiernos tengan una estrategia adecuada para afrontar la situación.

“Richard J. Doyle director editorial del Globe and Mail de Toronto, afirma que el gobierno de Canadá ha mostrado una total ineficiencia para resolver uno u otro problema.

“Los indicios de que la economía de algunos países muestren mejoría son pocos y no muy alentadores, Andrew Knight, editor de The Economist de Londres, cree que la economía inglesa se recuperará a fines de 1982, después de atravesar por un periodo de recesión de que se mantendrá durante el año.

“Rex de Silva, editor del Sun and Weekend de Colombo, confía en que la situación de Sri Lanka mejorará debido a que el gobierno de ese país ha reducido en forma significativa el presupuesto de egresos del sector público, eliminando al mismo tiempo muchos subsidios que se ofrecían como beneficios sociales. Asimismo, ha puesto en efecto medidas encaminadas a incrementar la productividad”.

Han transcurrido 33 años y medio desde que escribí lo anterior. Podría haberlo escrito, con algunas variaciones, ayer.

Recodar es vivir…

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Fecha: 
Martes, 25 de Agosto 2015 - 12:00
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¿Qué hay más allá del presupuesto base cero?

 

La realidad económica actual plantea retos muy importantes para las finanzas públicas por la innegable caída de los ingresos del sector público por el precio internacional del petróleo a niveles muy inferiores que los de años pasados.

Petróleos Mexicanos informó hace un par de semanas que en el periodo enero-mayo de 2015 los ingresos fueron de aproximadamente 133 mil millones de pesos (8 mil 628 millones de dólares); apenas 46% de los ingresos que se reportaron el año pasado en el mismo periodo.

La reacción más importante del gobierno ha sido el planteamiento del presupuesto base cero en 2016 como una medida anticipada para contener la presión en las finanzas públicas y mejorar la efectividad del gasto.

Un presupuesto base cero consiste en amarrar cada parte del gasto a una necesidad específica, además de evitar duplicidad en los programas y priorizar los temas que se pretende abarcar con el gasto público.

De entrada, el gobierno federal ha anticipado que en 2016 se dejarán de ejercer 135 mil millones de pesos, así como la eliminación de 56 programas de la administración pública federal.

A pesar de que es muy loable el esfuerzo del gobierno para ejercer un presupuesto más austero y pulcro, la realidad es que la efectividad del gasto público no puede venir solamente de gastar menos, eliminar programas o reordenar las prioridades en la agenda de temas que se tienen qué abarcar.

A continuación se mencionan dos aspectos muy importantes para potencializar la efectividad de 2016 en materia de finanzas públicas.

1. Reducción de los ingresos no tributarios

La relación ingreso-gasto del sector público posee una dualidad interesante.

Por un lado, los ingresos tributarios, es decir los ingresos que provienen de la recaudación general de impuestos han venido incrementándose en este sexenio, debido a los incentivos para estar registrado ante la Secretaría de Hacienda. Los datos más recientes que publica la Secretaría de Hacienda arrojan que en los primeros 5 meses de este año, los ingresos tributarios crecieron un 28.5% en términos reales.

Este es un aspecto muy positivo de lo que ha ocurrido en materia de impuestos en los primeros tres años del sexenio, pues los ingresos por impuestos han sido consistentemente bajos.

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Fuente: Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Por otro lado, los ingresos que no provienen de la recaudación de impuestos cayeron en los primeros cinco meses de 2015 en 30.8% en términos reales.

Con este panorama, es normal esperar que el PEF 2016 considere una reducción del gasto.

El problema con las reducciones en el gasto es que el gasto público efectivamente ejercido año tras año es inconsistente con lo que se aprueba en el PEF.

Esta dinámica de sobre-ejercicio del gasto acarrea problemas relacionados de diversa índole.

Primero, un presupuesto que en los hechos se “sobreejerce” de manera consistente, genera incentivos del aparato gubernamental a no ajustarse a los lineamientos de gasto y los órdenes de prioridad que fueron discutidos y debatidos con el legislativo.

Segundo; el sobreejercicio del gasto público ha dado al gobierno la capacidad de usar fondos “extrapresupuestarios” a lo largo del ejercicio durante muchos años, lo cual genera incentivos para la opacidad y la extralimitación de los funcionarios públicos.

Gasto ejercido vs. gasto aprobado en México de 2005 a 2014

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Fuente: México Evalúa con base en información de la SHCP.

Es de sentido común darnos cuenta que un presupuesto que no se respeta en los hechos se convierte en más en un ejercicio de discusión, valioso desde el punto de vista democrático, pero inerte en cuanto a cómo gastar bien.

En un importante estudio realizado por México Evalúa, se destaca que en el periodo de 2005 a 2014 se ejerció 8.3% más de presupuesto en promedio cada año; unos 262 mil millones de pesos.

De acuerdo con el Fondo Monetario Internacional, existen tres principios para el buen funcionamiento del presupuesto:

  • Alcance o cobertura.- El presupuesto debe tener un fondo total unificado del dinero público, así como claridad en todo lo que se abarcará con el presupuesto.
  • Transparencia.- No solo se requiere que la información sobre el presupuesto ejercido sea pública, sino que las clasificaciones de gasto sean funcionales y la estructura programática del gasto sea clara y congruente.
  • Realismo.- Se necesita contar con estimaciones precisas del entorno macroeconómico y existir congruencia con lo presupuestado vs. lo que se ha ido ejerciendo históricamente.

2. Opacidad y malos incentivos

La estructura financiera y de operación del aparato gubernamental está orientada a gastar en función de ingresos extraordinarios que no provienen necesariamente de la tributación sino básicamente de la renta petrolera.

Es muy importante notar que este esquema de sobreejercicio con base en excedentes es insostenible. Primero porque no habrá tales excedentes. Segundo, porque esto metería al gobierno en una fuerte presión deficitaria.

El apego a lo que se presupuesta no es solo una práctica sana desde el punto de vista retórico sino, como hemos mencionado, desde el punto de vista funcional.

Entre más espacios hay para realizar ajustes al presupuesto, más difícil se vuelve la evaluación de la efectividad de las políticas públicas y por ende, más difícil establecer ejercicios como el presupuesto base cero.

Dicho de otra forma, uno  de los riesgos del presupuesto base cero que se plantea en la actualidad es que no se considere como ha venido gastando el gobierno y por ende se mantenga el problema de los reajustes al presupuesto sobre la marcha, el problema del sobreejercicio.

Diferencias entre el presupuesto ejercido y el aprobado del gobierno sin incluir Entidades de Control Presupuestario Indirecto.

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Fuente: México Evalúa con información de la Cuenta Pública Federal de la SHCP.

Una pregunta válida es por qué gastar más de lo planeado puede representar un problema para las personas. El problema consiste en que de cada peso que la población aporta, una mayor parte se va en acciones de las que es muy difícil conocer sus alcances o su efectividad.

Otro problema estructural que acarrean los reajustes al presupuesto que redundan en sobreejercicio del gasto es que existen incentivos de índole política para favorecer a grupos de interés que representan o tienen el potencial de representar una amenaza para la estabilidad política de los gobiernos en turno. De esta manera, citando a Edna Jaime (Directora de México Evalúa), esos grupos favorecidos que en un momento sirvieron al gobierno en turno “[ ]hoy pesan mucho en la estructura del gasto y minan los esfuerzos redistributivos del Estado mexicano”.

Las partidas extra presupuestales suelen ser muy porosas y donde reside la mayor opacidad, por lo que los grupos de interés harán todo lo posible por capturarlas. La dimensión de los problemas de un estado que consistentemente otorga beneficios a estos grupos puede tener un potencial desestabilizador insospechadamente grande.

Un ejemplo típico son los acuerdos con los sindicatos magisteriales a través de los años en los sexenios anteriores. Aparentemente los beneficios otorgados a ese grupo sirvieron para lograr una relativa estabilidad política y gremial, pero en el largo plazo el resultado fue que les dio un poder exagerado y terminó desvirtuando algunos de sus objetivos más importantes.

Por ejemplo, la sola idea de tocar los intereses económicos de la Coordinadora Nacional de Trabajadores de la Educación (CNTE) despertó la preocupación de un proceso electoral alterado por acciones de dicho sindicato en junio del presente año.

Conclusiones

Ante las fuertes presiones económicas tanto de carácter interno como externo en el ejercicio fiscal de 2016, México debe repensar su estructura de ingresos y gastos, por lo que el debate y la implementación del presupuesto de base cero no pudo haber llegado en un mejor momento.

Pero más allá del presupuesto base cero, se requiere tener por fin en México una elaboración del presupuesto apegada a las mejores prácticas internacionales, en donde todos los rubros sean claros, la transparencia sea funcional y asequible, y en el que los reajustes presupuestarios se reduzcan al mínimo posible.

No hay manera de lograr finanzas públicas sanas en el largo plazo cuando se tiene una dinámica en la que el gobierno no solo gasta más de lo que el legislativo aprueba, sino que lo hace de manera diferente a lo que se estipula.

La modificación neta del presupuesto se refiere a que existen tanto aumentos como recortes al presupuesto que se dan sobre la marcha. En el neto, en México las ampliaciones son consistentemente mayores a las reducciones, por lo que se termina gastando más de lo que se presupuesta.

Si bien la modificación promedio neta al presupuesto es de una dimensión todavía manejable, se requiere llevarla al mínimo, de la mano de un compromiso frontal con la transparencia del gasto público, en la que se privilegie el sentido de un presupuesto: gastar lo que se planeó. No más, no menos.

Fecha: 
Lunes, 13 de Julio 2015 - 18:30
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Texto completo de la renuncia de Yanis Varoufakis

El ministro de Finanzas de Grecia, Yanis Varoufakis, renunció el pasado 6 de Julio, después que los griegos votaron rotundamente “No” en el referéndum del domingo en rechazo a los términos de austeridad que le imponen los acreedores.

En su blog Yanis Varoufakis dice (originalmente en inglés traducido al español) lo siguiente:

“El referéndum del 5 de julio quedará para la Historia como un momento único cuando una pequeña nación europea se levantó contra la esclavitud de las deudas.

“Como todas las luchas por los derechos democráticos, este histórico rechazo al ultimátum formulado el 25 de junio por el Eurogrupo llega con un gran coste asociado. Por lo tanto, es esencial que el gran capital concedido a nuestro Gobierno por el espléndido voto del NO se invierta en un SÍ a una apropiada resolución a un acuerdo que implique una reestructuración de la deuda, menos austeridad y una redistribución a favor de las necesidades y reformas reales.

“Poco después del anuncio de los resultados del referéndum, se puso en mi conocimiento la preferencia de algunos miembros del Eurogrupo y algunos participantes de mí ausencia de las reuniones, una idea que el primer ministro calificó de potencialmente útil para alcanzar un acuerdo. Por esta razón, hoy me voy del Ministerio de Finanzas.

“Considero que es mi deber ayudar a Alexis Tsipras a explotar el capital que el pueblo griego nos concedió a través del referéndum de ayer. Y llevaré con orgullo el odio de los acreedores.

“Nosotros, los de la izquierda, sabemos cómo actuar colectivamente sin importarnos los privilegios del cargo. Apoyaré totalmente al primer ministro Tsipras, al nuevo ministro de Finanzas y a nuestro Gobierno.

El esfuerzo sobrehumano para honrar a los valientes griegos, y el famoso OXI (NO) que le concedieron los demócratas de todo el mundo, acaba de empezar.”

En lugar de Varoufakis fue designado el economista Euclides Tsakalotos. Su encargo es buscar un nuevo rescate para Grecia. Sin embargo, muchos en Europa se preguntan ¿La Eurozona podrá negociar algo con el gobierno actual griego cuándo se perdió la confianza entre las partes? o ¿Es mejor que Grecia salga del Euro?

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Fecha: 
Lunes, 13 de Julio 2015 - 18:00
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Columnas:

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El Presupuesto de Gastos Fiscales 2015

La semana pasada la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) presentó el Presupuesto de Gastos Fiscales (PGF) 2015. En éste, se da a conocer una estimación de los montos que el erario federal dejará de recaudar en 2015 y 2016, por tasas diferenciadas, exenciones, subsidios, créditos fiscales, condonaciones, facilidades administrativas, deducciones, regímenes especiales y estímulos fiscales que otorga a algunos contribuyentes.

Los gastos fiscales

Los gastos fiscales son tratamientos preferenciales que implican que a ciertos contribuyentes (personas físicas y morales) no se les aplique el esquema general de un impuesto. Con un buen diseño, el gobierno puede alcanzar fines tan diversos, como:

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Fuente: Elaboración propia en base a http://media.wix.com/ugd/5a5f52_d2127ec1e35240b4acaf15bac16cf40c.pdf[1]
NOTA: Lista no exhaustiva, pueden tener muchos fines más

 

Aunque los gastos fiscales no generan un desembolso de recursos por parte del gobierno, éstos sí tienen un costo para el mismo, pues generan que el fisco pierda la recaudación que hubiera obtenido de haber cobrado el impuesto correspondiente al contribuyente. A este monto se le conoce como pérdida recaudatoria.

Un adecuado diseño e implementación puede generar efectos positivos, no obstante, de manera general, los gastos fiscales presentan las siguientes desventajas:

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Fuente: Elaboración propia en base a http://media.wix.com/ugd/5a5f52_d2127ec1e35240b4acaf15bac16cf40c.pdf[2]

¿Cuánto dejaremos de recaudar?

Desde 2002, la SHCP publica de manera anual un PGF, en el que da a conocer la pérdida recaudatoria esperada por cada tratamiento preferencial, así como el origen de cada uno de éstos en la legislación.

En 2015, se dejarán de recaudar 532,207 mdp, cifra equivalente a 2.93% del PIB, por concepto de 78 gastos fiscales que afectan principalmente al IVA, el IEPS, el ISR (empresarial y de personas físicas), al Impuesto sobre Automóviles Nuevos y los estímulos fiscales.[3] Es la primera vez desde 2011, que la pérdida recaudatoria aumenta con respecto al año anterior, pues en 2014 ésta se estimó en 495,781 mdp (2.9% del PIB). Sin embargo, el aumento fue muy pequeño.

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Fuente: Elaboración propia en base a PGF 2002-2015[4]

Las mayores pérdidas recaudatorias se generarán por concepto de:

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Fuente: Elaboración propia en base al PGF 2015

¿Por qué este año más?

El gobierno federal ha sido relativamente constante en disminuir los gastos fiscales con la finalidad de incrementar la recaudación. Uno de los mayores avances en esta administración se dio con la Reforma Social y Hacendaria para 2014, que eliminó el IETU y algunos de los gastos fiscales que generaban mayor pérdida recaudatoria, entre los que destacan la deducción inmediata del ISR empresarial de activos fijos (27,139 mdp), la tasa de 11% de IVA en la zona fronteriza (15,927 mdp) y el régimen de consolidación fiscal del ISR empresarial. Además, acotó de manera importante las exenciones al IVA.[5]

Este año los cambios no han sido tan significativos. Los más importantes fueron:

  • La eliminación del impuesto negativo por enajenación de gasolinas y diesel.
  • El aumento de 430% de los estímulos fiscales derivados de la Ley de Ingresos, las leyes fiscales y decretos presidenciales.
  • Aquellos relacionados al Régimen de Incorporación Fiscal establecido en 2014

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Fuente: elaboración propia en base al PGF 2015

No hay mal que por bien no venga: el impacto de la caída del precio del petróleo

Como se observa en la tabla anterior, los principales cambios entre 2014 y 2015 ocurrieron en gastos fiscales que dependen del precio del petróleo:

  • El Impuesto Negativo por Enajenación de Gasolinas y Diesel (o “subsidio a las gasolinas”) resulta de la diferencia que existe entre el precio de mercado de estos combustibles y el precio máximo fijado por el gobierno mexicano. Cuando los precios del petróleo son altos (como hasta 2014), al gobierno le cuesta la diferencia entre el precio que fija y el del mercado. Este año, los bajos precios del petróleo ocasionaron que el precio de mercado de los combustibles sea más bajo que el fijado por el gobierno. Por ello, el gobierno no sólo ahorró el gasto fiscal al que incurría antes (91,000 mdp en 2013), sino que hasta mayo ha recaudado 96,397mdp adicionales,[6] por la diferencia que pagan los consumidores.

Conclusiones

  • Es importante evaluar los gastos fiscales. Sólo debemos mantener aquéllos cuyo beneficio es mayor que la pérdi

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[1] https://www.wbginvestmentclimate.org/uploads/IncentivesandInvestments.pdf y http://publications.iadb.org/bitstream/handle/11319/6902/FMM_DP_La_efica... p.10

[2] http://publications.iadb.org/bitstream/handle/11319/6902/FMM_DP_La_efica...

[3] PGF 2015, disponible en http://www.shcp.gob.mx/INGRESOS/ingresos_presupuesto_gastos/presupuesto_...

[4] Disponibles en http://www.shcp.gob.mx/INGRESOS/Paginas/presupuestoGastos.aspx

[5] http://media.wix.com/ugd/5a5f52_08bf22bd324640eab407d2f47fea28c8.pdf

[6] http://www.shcp.gob.mx/POLITICAFINANCIERA/FINANZASPUBLICAS/Estadisticas_...

Fecha: 
Martes, 07 de Julio 2015 - 17:00
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Grecia: un “NO” para negociar

Desde que se planteó el referendo, el gobierno de Alexis Tsipras sabía que el resultado de este ejercicio serviría para negociar, no para romper. El rompimiento no lleva a ningún camino y el líder griego lo sabe. Pero los europeos también lo saben y, sobre todo, lo saben los líderes como Hollande y Merkel, viejos lobos de mar. También lo sabe Christine Lagarde, del Fondo Monetario Internacional (FMI). El claro resultado a favor del “no” (61.31% contra 38.69%) es contundente en Atenas, pero no en Bruselas, París o Berlín. Cuestión de geografía. De cualquier modo, con el resultado del referendo bajo el brazo, Tsipras se sentará a la mesa de negociaciones con tiburones. Si bien seis griegos de cada diez dijeron “no”, los otros cuatro contestaron que sí. ¿Para qué le alcanza a Tsipras su “no”? Dice Paul Krugman que llegó el momento de la verdad para los europeos.

Por lo pronto, Tsipras ha prescindido de Yanis Varoufakis, el beligerante Ministro de Finanzas, quien comparó a la troika (Banco Europeo, Unión Europea y el FMI) con terroristas.  Si el líder griego no tuviera intenciones de negociar Varoufakis seguiría en su puesto, pero habrá de ser sustituido por otra persona, menos confrontada con los agentes europeos. Esta característica de la izquierda griega es digna de reconocimiento: usan las victorias para negociar, no para romper o intentar doblegar, a diferencia de la izquierda mexicana.

Como respuesta a los resultados del referendo, el día de hoy se reunirán Merkel y Hollande y mañana martes el llamado Eurogrupo para analizar los pasos a seguir. La situación es delicada para ambas partes: la Unión Europea y Grecia. Tsipras sabe que sin Europa se enfrenta a una crisis de grandes proporciones que no podría manejar. El apoyo popular que hoy ostenta es un bien que tiende a desgastarse rápidamente cuando falta pan, como bien lo sabe Nicolás Maduro. Pero la Unión Europea sabe que si pierde a Grecia el futuro del proyecto de una Europa unida se verá comprometido.

Los primeros efectos del referendo griego en México se dejaron sentir muy pronto: ayer en la tarde el peso perdió terreno frente al dólar y es previsible que mientras no se llegue a un acuerdo que estabilice la situación siga la devaluación de nuestra moneda. No tranquilizan para nada las declaraciones de Agustín Carstens, cabeza del Banxico, quien lejos de explicar qué sucede, se dijo extrañado por el fenómeno. Valiente cosa que el encargado de nuestra moneda no sepa qué pasa.

Hacia el futuro, los europeos tendrán que decidir entre conservar su unidad y, por lo tanto, flexibilizar las condiciones que le imponen a Grecia; o bien, castigar al país mediterráneo para que no cunda el ejemplo. De lo que hagan, se escribirá el futuro de un sistema caduco y agotado, que privilegia la salud de los bancos por sobre las personas. 

Fecha: 
Lunes, 06 de Julio 2015 - 19:00
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